ORDEN DE COMPRA: El Hospital, por medio de la Unidad de Compra de Operaciones, emitirá por la plataforma electrónica www.mercadopublico.cl, una orden de compra por los productos requeridos, la cual deberá ser aceptada por el proveedor en un plazo máximo de 48 horas, contadas desde la fecha de envío de orden de compra en el portal www.mercadopublico.cl.

DEVENGO DOCUMENTO TRIBUTARIO ELECTRÓNICO: Conforme a la aplicación de la Ley N° 21.131 de pago 30 días (artículo 54 del decreto ley Nº 825, del Ministerio de Hacienda, de 1974), el proveedor debe obligatoriamente despachar los productos mediante Guía de Despacho y proceder a la emisión de Factura Electrónica sólo una vez que en el Sistema de Información www.mercadopublico.cl, se encuentre en estado “Recepción Conforme”,  lo que le permite reclamar el pago de su DTE asociado. En caso de que no se cumpla con lo anterior, el DTE será automáticamente rechazado por el Sistema de Gestión DTE (SGDTE).

El proveedor deberá emitir la factura electrónica, a nombre del Hospital Clínico de Magallanes Dr. Lautaro Navarro Avaria, R.U.T. Nº 61.607.901-8, Avenida los Flamencos Nº 01364, Punta Arenas, remitiendo el DTE a la casilla de intercambio: dipresrecepcion@custodium.com, en un plazo máximo de 72 horas posteriores a la fecha y hora de emisión del DTE, en formato XML. Lo anterior, en implementación del Sistema de Gestión DTE (SGDTE), que integra al Servicio de Impuestos Internos (SII), Mercado Público y Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado (SIGFE 2.0), y en razón que este sistema permite validar los DTE emitidos por el proveedor. En caso de que no se cumpla con el envío en el plazo establecido, este documento será reclamado por el sistema, imposibilitando al Hospital de continuar con el proceso de devengo (contabilización).

Todos los Documentos Tributarios Electrónicos (DTE) emitidos deben indicar correctamente el ID de orden de compra al cual se encuentran asociados (campo de referencia 801 del formato XML). Al respecto, no se puede agregar ningún carácter que no tenga relación exacta a la orden de compra enviada y emitida por nuestra institución, caso contrario, será reclamada por el SGDTE, imposibilitando su contabilización. Adicionalmente, sólo podrán ser relacionados a una única orden de compra, de lo contrario, dichos documentos serán igualmente reclamados.

Es responsabilidad del proveedor, revisar en portal del Servicio de Impuestos Internos (SII) o en su sistema de facturación el estado y validez legal de sus respectivos DTEs.

PLAZO Y MODALIDAD DE PAGO DE FACTURAS: El pago será efectuado por la TGR, entidad que pagará la Factura Electrónica que se encuentre en estado devengada (contabilizada) y disponible para el pago en el Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado (SIGFE), cuyo pago electrónico será a los 30 días, según la fecha de vencimiento de la factura (Circular N° 9 del 28/04/2020, de la Dirección de Presupuesto (DIPRES).

La TGR pagará en pesos chilenos, mediante Transferencia Electrónica de Fondos (TEF), a la cuenta corriente previamente acreditada. Excepcionalmente, la TGR podría pagar la factura electrónica mediante cheque, documento que es remitido a través de la Empresa de Correos de Chile.

            Para conocer el estado del pago de la Factura Electrónica, el proveedor podrá acceder al siguiente canal de comunicación:

v  Consultas en TGR: www.tgr.cl, en la opción “Consulta de Pago Proveedores”, ingresando con clave Tributaria (SII), clave única o clave TGR.

Excepcionalmente, y de acuerdo a lo instruido por la Dirección de Presupuestos (DIPRES), el Hospital podrá efectuar directamente el pago de obligaciones a los proveedores, velando siempre por dar cumplimiento a las disposiciones contenidas en la Ley N° 21.131, que estable el pago a treinta días.

RECHAZO DE FACTURAS: Los DTE que estén mal extendidos, o no cumplan con las condiciones y/u orden de prelación anteriormente señalado, serán reclamadas por el Hospital por medio de la plataforma del Sistema de Gestión DTE (SGDTE), dentro del plazo legal establecido en la Ley Nº 19.983 que "Regula la Transferencia y otorga mérito ejecutivo a copia de la factura", junto a sus modificaciones establecidas en la Ley Nº20.956, “Ley de Impulso a la Productividad”, por lo que el proveedor deberá refacturar conforme a lo que establece la Ley N° 19.983, artículo N° 3.

El pago del DTE de reemplazo será considerado por siempre y cuando se encuentre correctamente contabilizado (devengado) en el SIGFE.

CESIÓN DE FACTURAS ELECTRÓNICAS POR FACTORING: En el caso que el proveedor realice cesión de una factura electrónica aceptada dentro de los 8 días a un tercero, de acuerdo con lo estipulado por la Ley N°19.983 12/11/2004, del Ministerio de Hacienda, será obligación de este último poner en conocimiento del deudor mediante la anotación de la cesión en el registro público de transferencias de créditos contenidos en facturas electrónicas del Servicio de Impuestos Internos (SII), institución que realiza la actualización de esta información con la TGR.

Al respecto cabe tener presente que de acuerdo al inciso final del artículo 3° de la Ley 19.983, serán inoponibles a los cesionarios de una factura irrevocablemente aceptada la emisión de notas de crédito o débito posterior a la cesión del crédito.

PAGO EN EXCESO DE FACTURAS A LOS OFERENTES ADJUDICADOS: En el caso que exista una factura pagada, y posteriormente el oferente adjudicado emita una nota de crédito, se generará de forma automática un pago en exceso, el que deberá ser saldado por el oferente adjudicado a través de la devolución del monto respectivo al Hospital Clínico de Magallanes, realizando Transferencia Electrónica de Fondos (TEF) a la Cuenta Corriente N° 91909100491 del Banco Estado, RUT. N°61.607.901-8, Hospital Clínico de Magallanes “Dr. Lautaro Navarro Avaria”, informando al correo electrónico tesoreria.hcm@redsalud.gov.cl, y NO efectuar devoluciones directamente a la Tesorería General de la República, debido a que el monto del reembolso será transferido íntegramente a esa entidad pagadora por medio de este Hospital. Lo anterior, de acuerdo a instrucciones de la Dirección de Presupuestos.