El pago a proveedores se efectuará una vez sea recepcionada la mercadería conforme en el lugar dispuesto en la Licitación y Orden de Compra y a su vez, sea visado el documento correspondiente para ejecutar el egreso.
El pago tendrá procedimientos diferentes de acuerdo al tipo de recursos con los que se pagará, las siguientes son las situaciones:
· Moneda Dólar: Se cancelará por transferencia bancaria a la cuenta corriente en moneda dólar del proveedor, por lo que este deberá indicar todos los datos necesarios para este trámite bancario en la factura, o en su defecto; se pagará por medio del BANCOESTADO con cheque nominativo a nombre del primer titular de la cuenta del proveedor, este documento se enviará por correo certificado a la dirección vigente en el portal CHILECOMPRA o bien la que se acuerde formalmente entre las partes Se podrá consultar acerca del pago en la página Web del Banco www.bancoestado.cl
FACTURAR BAJO LA CIRCULAR 12 DEL S.I.I.
Artículos a adjudicar deben ser bajo modalidad de la circular N°12 del Servicio de Impuestos Internos (S.I.I.) del 22 Febrero de 1991, el proveedor debe indicar el valor del dólar observado al momento de facturar.
CIRCULAR Nº 12 DEL 22 DE FEBRERO DE 1991
MATERIA: IMPARTE INSTRUCCIONES SOBRE EMISIÓN DE FACTURA DE MONEDA EXTRANJERA.
1.-Considerando que conforme a la legislación vigente las facturas deben emitirse en la moneda de libre curso legal (peso), incluso aquellas que se originen en operaciones efectuadas en moneda extranjera, esta Dirección estima necesario impartir instrucciones respecto de aquellos contribuyentes que necesiten expresar sus valores en moneda extranjera.
Los contribuyentes que se encuentren en la situación descrita, en las facturas de uso interno, salvo las de exportación, que otorguen conforme a lo establecido en el D.L. Nº 025 de 1974, su reglamento e instrucciones del Servicio, deben indicar siempre en moneda nacional: los precios unitarios cuando corresponda detallarlos; el total respecto de cada producto o servicio; el impuesto al valor agregado y el total final; pudiendo consignar en el espacio destinado al detalle dichos valores en moneda extranjera, con indicación del tipo de cambio utilizado que será el vigente al día de emisión de la factura.
UD., DEBE PROCEDER DE LA SIGUIENTE MANERA; AL MOMENTO DE FACTURAR EN MONEDA DÓLAR:
En anverso facture normalmente en moneda Peso, por cada artículo vendido con su correspondiente total e IVA incluído.
Ubique un espacio disponible al anverso y coloque lo siguiente:
Valor del Dólar Observado al __/____/2009 US$_______
Valor Total en Dólar Aplicando Cir.N°12 del S.I.I. del 22/02/1991 US$_______
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